PHÂN TÍCH MICROSOFT BUSINESS CENTRAL TRONG TÀI CHÍNH

Các doanh nghiệp thu thập một lượng dữ liệu khổng lồ trong các hoạt động hàng ngày, hỗ trợ cho việc cung cấp thông tin kinh doanh có giá trị – business intelligence (BI) cho các nhà quản lý:
◾️ Số liệu bán hàng
◾️ Mua hàng
◾️ Chi phí hoạt động
◾️ Lương nhân viên
◾️ Ngân sách
Business Central chứa nhiều tính năng giúp bạn thu thập, phân tích và chia sẻ dữ liệu tài chính của doanh nghiệp:
◾️ Báo cáo tài chính (cho báo cáo tài chính và KPI)
◾️ Phân tích Ad-hoc trên các danh sách
◾️ Phân tích Ad-hoc dữ liệu trong Excel (sử dụng tính năng Open in Excel)
◾️ Báo cáo tài chính tích hợp sẵn
Mỗi tính năng này có những ưu điểm và nhược điểm riêng, tùy thuộc vào loại phân tích dữ liệu và vai trò của người dùng.
 
Bài viết này giới thiệu bạn có thể sử dụng các tính năng phân tích này để cung cấp những hiểu biết sâu sắc về tài chính.
Nhu Cầu Phân Tích Trong Tài Chính

Khi nghĩ về nhu cầu phân tích trong tài chính, bạn có thể sử dụng một mô hình tư duy dựa trên các vai trò được mô tả ở mức cao và nhu cầu phân tích khác nhau của họ.

Những người ở các vai trò khác nhau có nhu cầu khác nhau về dữ liệu và họ sử dụng dữ liệu theo những cách khác nhau. Ví dụ, những người trong lĩnh vực tài chính tương tác với dữ liệu sẽ khác với những người trong lĩnh vực bán hàng.

KPI Tài Chính
Chỉ số hiệu suất chính (KPI) là giá trị có thể đo lường được cho thấy bạn đang đạt được mục tiêu của mình hiệu quả như thế nào. Trong tài chính, người ta thường sử dụng các KPI sau để theo dõi tình hình tài chính của doanh nghiệp:
◾️ Tỷ suất lợi nhuận gộp
◾️ Tỷ suất lợi nhuận ròng
◾️ Vốn lưu động
◾️ Tỷ lệ hiện tại/Tỷ lệ nhanh
◾️ Đòn bẩy tài chính, còn được gọi là Hệ số vốn chủ sở hữu
◾️ Tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu
◾️ Hiệu suất sử dụng tài sản tổng cộng
◾️ Lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu
◾️ Lợi nhuận trên tài sản
Sử Dụng Báo Cáo Tài Chính để Tạo Báo Cáo Tài Chính và KPI
Tính năng Báo cáo Tài chính – Financial Reports cung cấp cho bạn cái nhìn sâu sắc về dữ liệu tài chính được hiển thị trên biểu đồ tài khoản (COA). Bạn có thể thiết lập báo cáo tài chính để phân tích các số liệu trong các tài khoản sổ cái chung (General Ledger) và so sánh các mục nhập sổ cái chung với các mục nhập ngân sách. Kết quả được hiển thị dưới dạng biểu đồ và báo cáo trên trang chủ của bạn, chẳng hạn như biểu đồ Lưu Chuyển Tiền Tệ – Cash Flow, báo cáo Kết Quả Hoạt Động Kinh Doanh (Income Statement) và Bảng Cân Đối Kế Toán (Balance Sheet).
 
Dimensions đóng vai trò quan trọng trong business intelligence. Dimension là dữ liệu mà bạn có thể thêm vào một mục nhập dưới dạng tham số. Dimensions cho phép bạn nhóm các mục nhập có các đặc điểm tương tự để dễ dàng phân tích. Ví dụ, khách hàng, khu vực, sản phẩm, và nhân viên bán hàng. Bạn sử dụng Dimensions khi xác định các quan điểm phân tích và tạo báo cáo tài chính.
 
  • Bonus:
Sử dụng một cách khác nhanh chóng để phân tích dữ liệu giao dịch, bạn có thể lọc tổng số trong biểu đồ tài khoản và tất cả các mục trong trang Entries. Tìm hành động Set Dimension Filter
Báo Cáo Tài Chính Trên Nhiều Đơn Vị Kinh Doanh hoặc Thực Thể Pháp Lý

Một số tổ chức sử dụng Business Central trong nhiều đơn vị kinh doanh hoặc thực thể pháp lý. Những tổ chức khác sử dụng Business Central trong các công ty con cần báo cáo cho các tổ chức mẹ. Business Central cung cấp các công cụ giúp kế toán viên chuyển các mục nhập sổ cái chung từ hai hoặc nhiều công ty (công ty con) vào một công ty hợp nhất.

Phân Tích Ad-hoc Của Dữ Liệu Tài Chính
Đôi khi, bạn chỉ cần kiểm tra xem các con số có đúng hay không hoặc nhanh chóng xác nhận một số liệu. Các tính năng sau đây rất hữu ích cho các phân tích tức thời:
◾️ Phân tích dữ liệu trên các trang danh sách sổ cái
Tính năng Phân tích dữ liệu cho phép bạn mở hầu hết bất kỳ trang danh sách nào, chẳng hạn như các mục General Ledger Entries, Fixed Asset Ledger Entries, Check Ledger Entries, hoặc Bank Account Ledger Entries, vào chế độ phân tích và sau đó nhóm, lọc và xoay dữ liệu theo ý bạn.
◾️ Open in Excel
Tương tự, bạn có thể sử dụng hành động Open in Excel để mở một trang danh sách cho các mục nhập sổ cái, tùy chọn lọc danh sách đến một tập hợp con của dữ liệu, và sau đó sử dụng Excel để làm việc với dữ liệu. Ví dụ, bằng cách sử dụng các tính năng như Analyze Data, What-If Analysis, hoặc Forecast Sheet.
  • Bonus:

Nếu bạn đặt cấu hình các tính năng của OneDrive cho hệ thống, sổ làm việc Excel sẽ mở trong trình duyệt của bạn bằng cách sử dụng Excel dành cho web.

Báo Cáo Tài Chính Tích Hợp

Business Central bao gồm nhiều báo cáo tích hợp sẵn, chức năng truy vết và công cụ để giúp các kiểm toán viên hoặc người kiểm soát chịu trách nhiệm báo cáo cho bộ phận tài chính. Bạn có thể chọn All reports trên thanh trên cùng của trang chủ của mình để có cái nhìn tổng quan về các báo cáo có sẵn. Hành động này mở Role Explorer, được lọc để hiển thị các tính năng trong tùy chọn Report & Analysis.

Báo Cáo Tài Chính Tích Hợp Sẵn Có Hai Loại:
◾️ Được thiết kế để in (pdf).
◾️ Được thiết kế để phân tích trong Excel.
 
Business Central cũng có nhiều trang công việc tài chính, cho phép bạn có cái nhìn tổng quan và thực hiện các nhiệm vụ tài chính. Các trang này hiển thị các mục nhập và số dư sổ cái chung từ trang Biểu đồ tài khoản, cho phép bạn xem báo cáo, xem danh sách nhóm đăng bài cho tài khoản đó, xem số dư nợ và có riêng lẻ, và so sánh số tiền thực tế với số tiền ngân sách cho tất cả các tài khoản và cho nhiều kỳ.
Phân Tích Dữ Liệu Theo Dimensions

Dimensions là các giá trị phân loại các mục để bạn có thể theo dõi và phân tích chúng trên các tài liệu, chẳng hạn như đơn đặt hàng. Ví dụ: dimensions có thể cho biết dự án hoặc bộ phận mà mục nhập đến từ đó.

Vì vậy, thay vì lập các tài khoản sổ cái chung riêng biệt cho từng bộ phận, dự án, bạn có thể sử dụng dimensions làm cơ sở phân tích và tránh phải tạo biểu đồ cấu trúc tài khoản phức tạp.

Trong phân tích tài chính, a dimension là dữ liệu bạn thêm vào một mục nhập sổ cái chung như một loại đánh dấu. Dữ liệu này được sử dụng để nhóm các mục nhập sổ cái chung có các đặc điểm tương tự, chẳng hạn như khách hàng, khu vực, sản phẩm, và nhân viên bán hàng, và dễ dàng truy xuất các nhóm này để phân tích.

Phân Tích Lưu Chuyển Tiền Tệ
Trên trang chủ của Kế toán, các biểu đồ Finance Performance, Cash Cycle, Cash Flow và Income & Expense cung cấp các cách để phân tích lưu chuyển tiền tệ:
◾️ Xem lại các số liệu cho một kỳ bằng cách sử dụng thanh trượt dòng thời gian.
◾️ Lọc biểu đồ bằng cách chọn nguồn trong chú thích.
◾️ Thay đổi độ dài của kỳ hoặc chuyển sang kỳ trước hoặc tiếp theo bằng cách chọn các tùy chọn trong trình thả xuống của Finance Performance.

Để kiểm tra dự báo, bên cạnh các mục nhập dự báo, bạn cũng có thể xem bảng tính lưu chuyển tiền tệ để xem dự báo xử lý các đơn đặt hàng bán và mua đã xác nhận như thế nào, trừ các khoản phải trả và thêm các khoản phải thu, bỏ qua các đơn đặt hàng bán và mua trùng lặp.

Trên đây là toàn bộ thông tin về các tính năng chuyên sâu của Microsoft Business Central dành cho phòng tài chính, khám phá thêm các thông tin hữu ích về tính năng của Microsoft Business Central ở các phòng ban khác trong phần tiếp theo.
☎️ Liên hệ ngay với chúng tôi để được tư vấn chi tiết và nhận demo miễn phí.